Понятие расчетных правоотношений. Понятие расчетов и расчетных правоотношений Принципы расчетных правоотношений
В сфере правового регулирования платежей и расчетов до настоящего времени не сложилась полная и внутренне непротиворечивая система понятий и концепций. Наряду с детальными правилами, применимыми к отдельным формам безналичным расчетов, обнаруживаются резкие различия в доктринальных и теоретических построениях российских правоведов, касающихся сферы платежей. Это объясняется в том числе пробельным регулированием платежных услуг и отношений по расчетам на уровне как закона, так и подзаконных актов (нормативно-правовых актов Банка России). Для отдельных сегментов розничного рынка платежей не определен уполномоченный регулирующий орган, что также негативно влияет на объем нормативного материала.
Большая определенность в регулировании платежных услуг (в том числе розничных) должна возникнуть в процессе действия Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе». Как отмечалось в пояснительной записке к законопроекту, внесенному правительством в Государственную Думу (проект № 455931-5), «действующее законодательство Российской Федерации не формирует системной правовой базы, регламентирующей правоотношения в сфере национальной платежной системы. Предметом правового регулирования главы 46 „Расчеты“ Гражданского кодекса Российской Федерации является сфера отношений между банками и клиентами в рамках применяемых форм безналичных расчетов. К отношениям, возникающим при организации и функционировании платежных систем, использовании платежной инфраструктуры, указанные положения применимы в ограниченной степени… для развития национальной платежной системы важное значение имеет правовое обеспечение платежных инноваций, появление которых вызвано технологическим развитием (электронные деньги, интернет-платежи, мобильные платежи), а также общих условий для всестороннего применения электронных средств платежа и электронной обработки платежной информации. В этой связи, необходимы учет технологической специфики и ее адекватное отражение в нормах законодательства о национальной платежной системы» .
Как указывают Д. Г. Алексеева и С. В. Пыхтин, проблема определения юридической природы расчетного правоотношения на протяжении продолжительного времени являлась предметом научных дискуссий, при этом единая позиция по этому поводу не сформулирована и по сей день . С учетом недостаточной полноты нормативного регулирования расчетно-платежных отношений и наличия в данной сфере нерешенных общетеоретических вопросов следует кратко остановиться на основополагающих понятиях и определениях.
Анализ встречающихся в правовой литературе мнений относительно определения правовой природы расчетных отношений позволяет выделить два подхода . Первый из них состоит в том, что расчетные правоотношения не имеют своего самостоятельного значения в качестве предмета специального правового регулирования, поскольку не обладают самостоятельным экономическим значением, им отводится вспомогательная функция. В результате их осуществления не создается новой стоимости, и данные отношения лишь опосредуют отношения между плательщиком и получателем денежных средств при исполнении платежа, касаются в основном внешней формы выражения действий участвующих в платеже субъектов. Второй подход к определению правовой природы расчетных правоотношений, напротив, основан на признании за расчетами самостоятельного характера в силу особого субъектного состава и используемого в них объекта, что позволяет отнести их к отдельной разновидности гражданско-правовых отношений. Данный подход основывается на сущности безналичных расчетов как одного из двух известных способов осуществления расчетов, предполагающих заключение должником и кредитором договоров банковского счета с обслуживающими их кредитными организациями в целях погашения возникшего денежного обязательства.
Не меньше дискуссий возникает вокруг способов (видов, порядков) расчетов (расчетных правоотношений). Статьей 861 ГК РФ предусмотрены два порядка расчетов: наличными деньгами, при котором должник физически передает деньги кредитору, и расчеты в безналичном порядке через кредитные организации по открытым в них банковским счетам. Статья 862 ГК РФ устанавливает несколько форм безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом.
Подобная классификация, по мнению М. И. Брагинского и В. В. Витрянского , еще не является основанием для того, чтобы вводить единую правовую категорию расчетных правоотношений, которая объединит наличные и безналичные расчеты. При расчетах наличными деньгами не возникает каких-либо самостоятельных обязательств по расчетам, полагают цивилисты. Передача денег обычно представляет собой действие должника по исполнению соответствующего денежного обязательства, являющегося частью гражданско-правового обязательства по передаче товаров, выполнению работ или оказанию услуг. Поэтому имеющееся правовое регулирование расчетов наличными деньгами ограничивается отношениями с участием юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность, и выражается в ограничении таких расчетов.
Согласно мнению авторитетных ученых, даже участие банка в рассматриваемых отношениях не является достаточным основанием для того, чтобы отнести такие отношения к расчетным. Есть немало случаев, отмечают М. И. Брагинский и В. В. Витрянский, когда банки оказывают услуги гражданам, не имеющим банковского счета, по переводу денежных средств или принятию и оформлению различных платежей, например, в адрес коммунальных служб или налоговых органов. В подобных ситуациях, несмотря на прямое участие банка в соответствующих отношениях, никаких особых расчетных правоотношений, требующих специального регулирования, не возникает, а реально существующие правоотношения представляют собой обязательства по оказанию возмездных услуг, связанных с денежным переводом. Субъектный состав такого рода обязательств может включать и иного (нежели банк) исполнителя услуг по денежному переводу: органы связи, специализированные организации и т.п.
Таким образом, названные ученые фактически ставят знак равенства между безналичными расчетами и расчетными правоотношениями, под которыми понимаются отношения, возникающие между владельцем счета – плательщиком (получателем денежных средств) и банком, в котором открыт его банковский счет, а также иными банками, привлеченными к осуществлению соответствующей банковской операции в связи с исполнением поручения владельца счета о переводе (получении) денежных средств, находящихся на банковском счете, в порядке безналичных расчетов.
Следует отметить, что такое понимание безналичных расчетов оказывается уже того, которое отражено в нормативно-правовых актах Банка России . Согласно Положению ЦБ РФ от 01.04.2003 № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» (далее – Положение ЦБ РФ № 222-П) безналичные расчеты осуществляются гражданами не только с использованием банковских (текущих) счетов, но и в форме переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов). В данном случае можно говорить о различии подходов, которое имеет место в договорном (гражданском) праве и банковском законодательстве.
В статье 5 Федерального закона от 02.12.1990 № 395 – 1 «О банках и банковской деятельности» (далее – Закон о банках) перечисляются следующие банковские операции, осуществление которых так или иначе опосредует наличные или безналичные расчеты:
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Первые две из перечисленных банковских операций непосредственно связаны с расчетными правоотношениями (безналичными расчетами), третья может производиться как при наличных, так и безналичных расчетах, а четвертая относится к «спорной» сфере, которая по-разному классифицируется цивилистами и Банком России.
Остроты рассматриваемой теоретической дискуссии добавило также включение в Закон о банках (с принятием сначала Федерального закона от 27.07.2006 № 140-ФЗ, а затем – Федерального закона от 03.06.2009 № 121-ФЗ) ст. 13.1, регулирующей деятельность банковских платежных агентов по приему платежей физических лиц. В первой редакции указанной статьи (2006 г.) деятельность коммерческих организаций, не имеющих банковских лицензий и заключивших договоры с банками, по принятию от физических лиц наличных денежных средств признавалась осуществлением банковской операции по переводу денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов. В измененной редакции статьи (2009 г.) не содержится явного указания на то, что деятельность банковских платежных агентов предполагает осуществление каких-либо банковских операций. Это, в свою очередь, открывает широкие возможности для толкования и банковско-правовой квалификации осуществляемых ими операций.
При построении всеобъемлющей и непротиворечивой классификации видов (способов) расчетов (платежей), видимо, следует учитывать как позиции авторитетных цивилистов, так и реальные практические потребности рынка розничных платежей. В настоящее время в Российской Федерации используются три механизма расчетов с участием физических лиц:
прямая передача наличных денег плательщиком получателю;
безналичные расчеты по банковским счетам плательщика и получателя, в том числе с использованием банковских платежных карт;
передача физическим лицом – плательщиком наличных денег кредитной организации с поручением о переводе без открытия счета или специализированному посреднику (платежному агенту, банковскому платежному агенту) с поручением о проведении платежа для зачисления на банковский счет получателя.
Дискуссия о том, к какой категории принадлежит третий механизм – наличным или безналичным расчетам, представляется малопродуктивной. Предлагается рассматривать его в качестве самостоятельного порядка расчетов (платежей), который охватывает несколько форм:
осуществление кредитными организациями переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);
платежи физических лиц с участием банковских платежных агентов, осуществляющих деятельность на основании ст. 13.1 Закона о банках;
платежи физических лиц через платежного агента, осуществляющего деятельность по приему платежей физических лиц на основании Федерального закона от 03.06.2009 № 103-ФЗ (редакция от 08.05.2010) «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» (далее – Закон № 103-ФЗ).
Аналогичная – трехэлементная – классификация форм платежей (механизмов расчетов) сложилась в германском праве, под сильным влиянием которого формировались российское гражданское и банковское право.
Под полуналичными платежами (halbbare Zahlung) германские правоведы понимают платежи, когда либо плательщик, либо получатель не имеют банковского счета. При этом наличные деньги могут вноситься на банковский счет и становиться безналичными денежными средствами, или, напротив, со счета могут выдаваться наличные денежные средства. Соответствующие операции, при которых происходит «превращение» наличных денежных средств в безналичные и наоборот, называются кассовыми сделками (Kassengesch fte) .
В российской практике эта трансформация, как нетрудно заменить, происходит при переводах денежных средств без открытия счета, а также при приеме платежей (банковскими) платежными агентами: наличные деньги гражданина «превращаются» в безналичные денежные средства на счете получателя платежа.
Идя дальше, отдельные авторы ставят вопрос о правовой природе расчетов посредством мобильного банкинга операторов сотовой связи. В соответствии с преобладающей точкой зрения на правовую природу безналичных расчетов в ходе их проведения происходит обращение прав требований клиентов к банкам о выплате денежных средств в суммах, переданных клиентами кредитной организации. Однако при осуществлении расчетов по технологиям мобильного банкинга оператора связи более уместно говорить об обращении прав требования абонента к оператору сотовой связи, а юридическим основанием для проведения платежей является договор на оказание услуг связи.
В современных условиях становления рынка большинство имущественных отношений носит возмездный характер, который предполагает необходимость производства расчетов (платежей) за полученные ценности, оказанные услуги, выполненные работы. Расчеты, являясь элементом возмездных имущественных отношений (купли-продажи, строительного подряда, аренды и др.), могут наступать одновременно с получением каких-либо благ, но могут быть во времени отдалены от этого момента. Расчеты осуществляются либо непосредственно между сторонами возмездного имущественного отношения, либо с участием дополнительного субъекта – кредитной организации. В этом случае на основе соответствующего имущественного отношения возникает новое – расчетное. Эти имущественные отношения опосредуются нормами права и приобретают форму расчетного правоотношения. Правоотношения, возникающие при производстве платежей в бюджеты всех уровней и в государственные внебюджетные фонды, также являются расчетными правоотношениями.
Таким образом, расчетные правоотношения – возмездные имущественные отношения, опирающиеся на нормы права и связанные с осуществлением расчетов между сторонами при участии банка.
Рассмотрим структуру расчетных правоотношений.
Субъектами расчетных взаимоотношений являются финансовый сектор и нефинансовый сектор.
Финансовый сектор – это банки и другие кредитные учреждения, осуществляющие межбанковские расчеты. Нефинансовый сектор – это предприятия, фирмы, бюджетные, общественные организации, осуществляющие межхозяйственные расчеты. Сюда же относятся расчеты населения – личный сектор.
Объектами расчетных взаимоотношений являются платежи по товарным операциям – за товары и услуги и платежи по нетоварным операциям – взносы в бюджет, во внебюджетные фонды, платежи по ссудам и другим финансо-кредитным документам.
Расчетные отношения регламентируются нормами различных отраслей права, в первую очередь нормами финансового и гражданского права, которые в совокупности образуют комплексный институт права.
Важнейшими нормативными актами, регулирующими данную сферу общественных отношений, являются Гражданский кодекс Российской Федерации (ст. 861 – 885); Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ; Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ.
Расчетные отношения регламентируются также постановлениями Правительства Российской Федерации, нормативными актами Банка России, такими, как Положение о безналичных расчетах в РФ; Положение о проведении безналичных расчетов кредитными организациями Российской Федерации и другими. Органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных, в том числе клиринговых, систем в Российской Федерации, является Банк России. Установление правил, форм, сроков и стандартов осуществления безналичных расчетов отнесено к компетенции Банка России. В задачи, возлагаемые на Банк России, входит также обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.
В настоящее время в России функционирует двухуровневая банковская система. На первом уровне находится Центральный банк Российской Федерации (ЦБ РФ), который осуществляет безналичный денежный оборот между банками второго уровня банковской системы России. Второй уровень составляют коммерческие банки различных форм собственности, производящие операции непосредственно с клиентурой – юридическими и физическими лицами.
В России идет непрерывный процесс эволюции расчетных правоотношений с целью повышения скорости, надежности, экономичности платежей. При организации расчетных отношений соблюдаются следующие основные принципы:
1) правовой режим осуществления расчетов и платежей;
2) осуществление расчетов по банковским счетам;
3) поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей;
4) наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж;
5) принцип срочности платежа;
6) контроль всех участников за правильностью совершения расчетов, за соблюдением установленных положений о порядке их проведения;
7) принцип имущественной ответственности участников расчетов за соблюдением договорных условий.
Виды расчетов можно классифицировать по различным основаниям. В зависимости от места проведения расчеты бывают:
Внутригосударственные (одногородние, иногородние);
Межгосударственные.
В зависимости от предусмотренного в договоре времени платежи бывают:
Срочные (до начала торговой операции; немедленно после совершения операции; через определенный срок после завершения торговой операции на условиях коммерческого кредита);
Досрочные (до исчисления установленного срока);
Плановые (периодические платежи по мере получения товаров или оказания услуг);
Отсроченные (пролонгация первоначально установленного срока);
Просроченные (с истекшим сроком платежа).
Для осуществления безналичных расчетов используются следующие коммуникационные системы:
Почтовая связь;
Специальные службы (органы спецсвязи, фельдъегерская служба, курьеры, служба инкассации);
Телеграфно-телетайпная связь;
Телефонная связь;
Электронная связь (международные телекоммуникации, например СВИФТ – Общество всемирных межбанковских телекоммуникаций).
Расчеты между предприятиями, организациями и учреждениями производятся обычно в наличном или безналичном порядке. Механизм платежей (расчетов) должен быть построен таким образом, чтобы исключить временной разрыв (или хотя бы свести его к возможному минимуму) между моментом возникновения обязательства платить и моментом завершения движения денежных средств от плательщика к получателю, совершаемого во исполнение этого обязательства.
Осуществление расчетов наличными деньгами (купюрами и монетами) между организациями имеет много технических недостатков и неудобств при их применении в современных условиях хозяйствования. Поэтому предпочтение отдано деньгам, имеющим депозитное происхождение, т.е. имеющим форму записи в каком-либо учетном регистре. Необходимое изменение остатка денежных средств, принадлежащих физическим лицам, и при этом в очень значительных размерах, достигается в этом случае простым изменением записи. Основная часть расчетов между контрагентами – поставщиком и покупателем товаров, грузоотправителем и транспортной организацией, налогоплательщиком и бюджетом, кредитной организацией и заемщиком – производится без посредства наличных денег, путем проведения бухгалтерских записей по их счетам.
Безналичные расчеты – расчеты, осуществляемые без участия наличных денег путем перечисления сумм со счета плательщика на счет получателя. Безналичные расчеты позволяют значительно ускорить оборачиваемость денежных средств, снизить издержки их обращения. Они производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов.
Безналичные расчеты между контрагентами производятся через посредника, который берет на себя проведение всех процедур списания и зачисления денежных средств по соответствующим счетам. Таковым посредником выступает банк или иное кредитное учреждение, где участники расчетов – клиенты – открывают свои счета. Банковский счет представляет собой способ бухгалтерской фиксации банком доверенных как посреднику клиентами денежных сумм, необходимых им для проведения платежей.
Между юридическими лицами расчеты и платежи должны производиться в безналичной форме.
Согласно Указу Президента РФ «О дополнительных мерах по ограничению налично-денежного обращения» от 14 июня 1992 г. № 622, установлено, что предприятия, организации и учреждения независимо от их организационно-правовой формы:
Обязаны хранить свои денежные средства в учреждениях банков;
Должны производить расчеты по своим обязательствам с другими предприятиями в безналичном порядке через учреждения банков;
Могут иметь в своей кассе наличные деньги в пределах лимитов, установленных учреждениями банков по согласованию с руководителями предприятий;
Обязаны сдавать в банк всю денежную наличность сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе в порядке и сроки, согласованные с учреждением банка;
Имеют право хранить в своих кассах наличные деньги сверх установленных лимитов только для оплаты труда, выплаты пособий по социальному страхованию, стипендий, пенсий и только на срок не свыше трех рабочих дней, включая день получения денег в учреждении банка.
Хозяйствующие субъекты самостоятельно выбирают кредитную организацию и заключают с нею соответствующее соглашение. Необоснованный отказ кредитной организации, уставом которой предусмотрено осуществление банковских операций по производству расчетов, принять денежные средства на хранение и открыть счет, необоснованное уклонение кредитной организации от заключения договора банковского счета могут быть обжалованы в суд или арбитражный суд. В соответствии с действующим законодательством хозяйствующие субъекты обязаны хранить свои денежные средства (как собственные, так и заемные) в кредитной организации, с которой заключается договор банковского счета. Если расчеты между юридическими лицами осуществляются наличными деньгами, их предельная величина устанавливается постановлениями Центрального банка России.
Расчетными правоотношениями являются опосредованные нормами права отношения, связанные с осуществлением расчетов между сторонами возмездного имущественного отношения при участии кредитной организации. Расчетными правоотношениями являются также правоотношения, возникающие при производстве платежей в бюджеты всех уровней и в государственные внебюджетные фонды.
Основные условия расчетных отношений между юридическими лицами сводятся к следующему:
Расчетные операции осуществляются, как правило, через коммерческие банки с открываемых предприятиями расчетных и иных счетов;
Все расчеты между юридическими лицами по платежам, сумма которых превышает размеры, установленные Правительством России, осуществляются только в безналичном порядке;
Формы безналичных расчетов определяются в соответствии с законодательными актами и нормативными актами Центрального банка РФ. Предприятия могут выбирать любую из установленных форм расчетов, исходя из собственных интересов. Банки не вправе препятствовать осуществлению расчетов по формам, предусмотренным в договоре контрагентов;
Списание средств со счета предприятия может производиться банком только по распоряжению владельца счета, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством;
Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств, находящихся на счете предприятия, и устанавливать другие не предусмотренные законодательными актами или договором ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению;
Платежи могут совершаться как после отгрузки товарно-материальных ценностей, выполнения работ и оказания услуг, так и авансом или путем предварительной оплаты;
Платежи производятся при наличии на счетах плательщиков собственных средств или в установленном порядке за счет банковского кредита;
Зачисление средств на счет предприятия - получателя средств осуществляется лишь после списания сумм со счета плательщика;
Формы расчетных документов, по которым проводятся расчетные операции, устанавливаются Банком России;
Предприятия и банки обязаны своевременно рассчитываться по своим обязательствам, строго соблюдать договорную и расчетную дисциплину.
Расчетные отношения регламентируются нормами различных отраслей права. Важнейшими нормативными актами, регулирующими данную сферу общественных отношений, являются , Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Федеральный закон «О банках и банковской деятельности». Расчетные отношения регламентируются также постановлениями Правительства Российской Федерации, нормативными актами Банка России.
Банк России является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных, в том числе клиринговых систем в Российской Федерации. Банк России устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов является одной из основных целей деятельности Банка России. В нормативных актах Центрального банка РФ, регулирующих расчетные операции, сочетаются организационные и имущественные элементы, непосредственно связанные с движением денежных средств предприятий и организаций через банки.
| Предыдущая |
1. понятие и особенности расчетных правоотношений. Отличие от кредитных
2. формы безналичных расчетов: понятие и виды
· расчеты платежными поручениями
· расчеты по аккредитиву
· расчеты по инкассо
· расчеты чеками
Положение о безналичных расчетах № 2-П от 03.10.2000
ИП Президиума ВАС от 15.01.1999 № 39
Гизатуллин «Правовые вопросы практического использования аккредитивной формы расчетов»
Беляева «Чеки в современном гражданском обороте»
Понятие и особенности расчетных правоотношений. Отличие от кредитных
В основе расчетов лежат денежные обязательства
Денежное обязательство – обязательство, связанное с платежом определенной денежной суммы
Деньги выступают в качестве средства платежа. Не выступают средством кредита, не выступают как индивидуально-определенная вещь
Денежным может быть как обязательство в целом, так и его часть
Являются ли расчетные правоотношения самостоятельными или носят вспомогательный характер?
1 т.з. – расчетные обязательства обслуживают иные гражданские правоотношения
2 т.з. – самостоятельный характер, хотя и связаны с иными правоотношениями, которые лежат в их основе
Обязательно ли в расчетных правоотношениях участие банков?
Банк не является обязательным участником, есть наличные расчеты
Расчетные отношения – правоотношения, которые возникают между субъектами гражданско-правового обязательства (купли-продажи, аренды, подряда) и кредитной организацией, либо только между субъектами обязательства (в случае наличных расчетов) в связи с осуществлением платежей за переданное имущество, выполненные работы, оказанные услуги либо по другим основаниям
· могут возникать как с участием кредитного посредника, так и без
· денежные средства - средства платежа, а не средства кредита. Отличие от кредитных правоотношений
· расчетные отношения всегда связаны с обязательством, которое лежит в его основе
Ø наличные
производятся с использованием бумажных банкнот и монет как средства платежа. Финансовый посредник не участвует в данных расчетах. Расчеты наличными ограничены. Для юр лиц по одной сделке суммой не более 100 тысяч рублей. Указание ЦБ о предельном размере расчета наличными с участием юр лиц. С использованием векселей расчеты не ограничиваются. Не установлено ограничений в отношении граждан. ИП – проблемный вопрос. П. 2 ст. 861. Предельных ограничений не установлено.
Ø безналичные – производятся с участием финансового посредника через банки и иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета. Не происходит передачи наличных денежных средств. Денежные средства выступают как имущественные права. Участвуют кредитные организации и банки, не являются стороной в основном обязательстве, их участие создает необходимость заключения договора банковского счета. Открытие счета – необходимая предпосылка для безналичных расчетов. Никакой суммой не ограничены. Списание денежных средств при осуществлении расчетов производится по распоряжению владельца счета. Установлены определенные формы безналичных расчетов
Формы безналичных расчетов: понятие и виды
предусмотренные правовыми нормами условия платежей, отличающиеся способом зачисления средств на счет, видами расчетных документов и порядком документооборота (процедурой)
Перечень не является исчерпывающим. В ГК и положении о безналичных расчетах выделены:
Расчеты платежными поручениями
Расчеты по аккредитиву
Расчеты по инкассо
Расчеты чеками
Могут быть иные формы, предусмотренные законом или банковскими правилами. Расчеты векселями. Расчеты с использованием платежных банковских карт.
Любая форма безналичных расчетов состоит из нескольких расчетных сделок или действий, которые направлены на перемещение безналичных денежных средств
Форма безналичных расчетов влияет на момент и место исполнения обязательства. При расчетах платежными поручениями место исполнения обязательства – местонахождение банка получателя. Момент исполнения – момент зачисления средств на корреспондентский счет банка получателя. Постановление № 5
1. расчеты платежными поручениями
Платежные поручения можно понимать в разных смыслах:
· платежный документ установленной формы. Положение № 2-П
· форма безналичных расчетов, при которой клиент дает поручение обслуживающему его банку перечислить с его счета указанную денежную сумму на счет третьего лица – получателя
плательщик (клиент банка) à банк плательщика (обслуживающий банк) à получатель
Дает банку платежное поручение. Банк списывает сумму со счета плательщика и перечисляет на счет получателя
Между плательщиком и банком плательщика договор банковского счета. Между банком и получателем – тоже договор банковского счета
Может участвовать также банк получателя, если банки не совпадают. Банк плательщика перечисляет в банк получателя
Может участвовать банк-посредник – РКЦ ЦБ
Условия исполнения банком платежного поручения:
· на счете должны быть денежные средства. Исключение – если договором предусмотрено кредитование банком клиента
· платежное поручение должно быть оформлено надлежащим образом. В противном случае банк вправе его не исполнять, должен уведомить
лекция пропущена.
РАСЧЕТЫ ЧЕКАМИ.
Чек – это ценная бумага. Не являются ценными бумагами платежные поручения, аккредитив, хотя платежный документ. Чек – цбум, которая содержит ничем не обусловленное обязательство чекодателя банку произвести платеж чекодержателю суммы, указанной в чеке.
Признаки –
· поскольку чек это ц бум, то допускается передача другим лицам, за исключением именных чеков.
· Чеки м.б. именные, ордерные, на предъявителя. Передаются только ордерные и на предъявителя.
· Чек не может быть отозван до истечения срока
· Безусловность платежа по чеку означает, что обязательство произвести платеж по чеку не зависит от условий и действительности основной сделки во исполнение которой выдали чек, даже если основная сделка будет недействительна, платеж по чеку должен быть совершен.
· Выдача чека не означает совершение платежа и по этому не погашает денежного обязательства. Платеж по чеку будет совершать плательщик, а не тот, кто выдает чек и в другое время.
· Обладает формальной определенностью – есть требования к реквизитам и форме. Ст. 878 гк. Основные и дополнительные.
Субъекты –
Чекодатель (выдает чек) – чекодержатель . Между ними есть какое –то обязательство, договор, которые предусматривает оплату денежными средствами (чек – денежная бумага).
Любые ЮЛ и ФЛ.
Плательщик – банк
Чекодержатель предъявляет чек банку к оплате, банк должен оплатить чек.
Ранее между банком и чекодателем был заключен договор об оплате чеками. Банк дал чекодателю чековую книжку.
Условия использования –
· Эта форма расчета д.б. предусмотрена договором. Это д.б. прописано в договоре и с банком.
· На счете чекодателя в банке д.б. денежные средства, т.к. платеж совершается за счет средств чекодателя. Возможно кредитование.
· Чек подлежит к оплате, если он предъявлен в установленный срок. Он д.б. прописан в самом чеке (срок совершения расчетных операций)
· В случае оплаты чека плательщик изымает чек у чекодержателя и берет с него расписку в получении платежа.
Способы предъявления чека к оплате –
· Путем передачи чека банку плательщику
· Путем инкассирования чека – чек выставляется на инкассо (смешанная форма расчетов). Факт отказа от оплаты банком нужно удостоверить способами ст. 883 гк. Составляется документ об отказе в плате.чекодержатель может предъявить чек к оплате другим обязанным лицам чекодатель, любой из индоссантов, авалист). Закон устанавливает сокращенный срок исковой давности 6 мес для предъявления чека к платежу.
РАСЧЕТЫ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ВЕКСЕЛЕЙ.
РАСЧЕТЫ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ КАРТ.
ТЕМА: договор хранения.
1. Понятие, правовая природа
2. Элементы.
3. Хранение на товарном складе как вид хранения
4. Иные виды хранения, которые прописаны в пар 3 гл 47. – САМА.
Транспортные уставы и кодексы
Фз 2 0 2007 об исполнительном производстве
Фз о ломбардах
Бр вит книга 3
эрделевский хранение ценностей в банке
Котелевская договор складского хранения
1. Понятие, правовая природа
Договор хранения – соглашения, в силу которого одна сторона (хранитель) обязуется хранить вещь, переданную ей другой стороной (поклажедателем) и возвратить эту вещь в сохранности.
Группа договоров по оказанию услуг, но не регулируется главой 39.
Хранение может существовать в чистом виде или как одна из составляющих какого-то другого обязательства (составная договора поставки, аренды, перевозки груза).
Хранение м.б. предусмотрено в силу закона, например возложена обязанность в нормах о находке, или в силу договора.
Если участвует гражданин-потребитель, то применяется З. о зпп.
Правовая природа - реальный, но м.б. концессуальным, если хранителем является профессиональный. Ст. 886 П 2. хранитель. В таком случае договор презюмируется возмездным. Безвозмездное хранение в гардеробах и ных специально отведенных местах для хранения вещей граждан.
Двусторонне или односторонне обязывающий? Зависит от того, реальный или конц. Возмездный - всегда двусторонний.
Вопрос о наличии обязанностей поклажедателя – нет обязанности передать вещь на хранение, 2ая т.кз – в концессуальном договоре есть такая обязанность.
Возможен отказ от услуг хранителя (в концессуальном), для этого сделать заявление в разумный срок.
У поклажедателя есть обязанность забрать вещь обратно всегда.
Срок – хранение м.б. срочным или до востребования.
Отличать от договора охраны. При договоре охраны объект охраны остается у клиента, а при хранении он передается хранителю. При хранении м.б. разрешено пользование объектом. Охрана имеет целью защиту имущества от противоправных посягательств, а хранение имеет более широкие цели - + сбережение имущеества. Если Хранитель является законным владельцем имущества, то он имеет использовать ыещно-правовые способы защиты. В случае охраны применять виндикации нельзя.
Отличать от депозитарной деятельности – оказание услуг по храению сертификатов ценных бумаг и или учету и переходу прав на ценные бумаги. Эту деятельность осуществляет профессиональный участник рынка ценных бумаг, депозитарий на основании специального договора, который заключается с клиентом, договор о счете депо.
2. Элементы.
Стороны – хранитель и поклажедатель.
Любые субъекты.
Предмет – только вещи. Недвижимость – спорно. В договоре охраны всегда может, а хранение - дагочценные металлы – м.б. в кредитной организации, открывется механический счет ответственного хрнанениея, не мб.б. использованы банком.
Но если речь идет о хранении веществ веще с особыми свойствами (хим, нарк) – необходима лицензия. Свободные и изъятые из оборота.
Если в дльнейшем предмет не востребуется, то оно м.б.б реализована хранителем.
Фз о почтоной связи – поярлк хранения невостребованной очнсновой крррееспонденции, 6 мес.
Форма – общие правила особенности –
· Концессуальный вегда в письеной форме
· К письменной форме приравнивается выдача хранителем квиланции, свидетельства, схранные расписки или иные жоки подписанные хоаниетелем.
При несоблюдении письменной формы можно ссылаться на свидетельские показания есть
· Спор идет о тождестве вещи
· Если договор был заключен в чрезвычайных обстоятельствах (шире чем ЧС)
Договр м.б. заключен различными способами – как путем соствления одного документа, подписанного сторонами, так и путем обмена документами (средства связи), путем конклюдентных действий. К письменной форме договра приравнивается выдача квитанции, свидетельсвта, расписки, иного докуменат, подписанного хранителем, выдача жетона (гардероб). Автостоянки – обязательная аиссьменная форма договра, если многократно машина оставляется, возможна раховая постановка (сутки) – выдача документа (квитанция или расписка, где указываются индивидуализирующие признаки автомобиля).
Обязанности хранителя –
· Принять вещь на хранение (если договор коненсуальный). Передача д.б. зафиксирована. Если вещь не передается в установленный срок, то хранитель освобождается от отв-ти за отказ от исполнение договора. Хранитель не в праве требовать передачи вещи, если он отказывается от приянятия на хранения вещи в концессуальном договоре без законных основания должен овзместить убытки.
· Обеспечивать сохранность вещи в течение устанговленного срока. Срок хранения м.б. конкретиирован, или до востребования. Об-тть надлежаще исполнена, если –
o Хранитель должен принимать все меры по сохранности вещи, указанные в договре, фз и инфх НПА. При безвозмездном хранении хранитель должен аботиться о принятой на хранение вещи как о своей собственной.
Отвть - - за утрату, повреждение или недостачу вещей при наличии вины (ст. 401). Профессиональный хранитель освобождается только в случае непреодолимой силы или если он не знал и не должен был знать об особых св-вах вещи, принятых на хранение, лиобв случае умысл а и грубой неосторожности поклажедателя. Будет более низкая отв-ть если поклажедатель просрочил и не забрал вещь вовремя, хранитель будет нести отв=ть только если есть его умысел или грубая неосторожность. .
· Не может пользоватсья вещью без согласия поклажедателя и передавать в пользвоание третьим лицам, за искл случаев,если это необходимо для обеспечения сохранности вещи. Например, фз об исполнительном производстве
· Не может передавать вещь на хранение другому лицу без согласия поклажедателя, искл – если он вынужден к этому в силу обстоятельств в интересах поклажедателя. Должен уведомить поклажедателя, и несет отв-ть зад-я третьего лица.
· Должен обеспечить индивидуальное хранение вещи – каждая вещь должна храниться отдельно, смешение с вещами такого же рода и качества допускается если предсмотредо договором (хранение с обезличинием). При утрате, недостате, повреждения вещи действует принцип полного возмещения убытков. Возмещается – реальный ущер, упущенная выгода не возмещается. (посмотреть пример с гардиробом).
· Возвратить вещь.
o По истечении срока дейтсвия действия договора При свостребовании поклажедателем (если хранение до востребования) – должен предоставить хранителю разумный срок для возврата
o Возвращатся пложы, продукция и доходы, если иное не предумсмотрено в договоре
o Качество возвращаемой вещи д.б. не меньше первначального с учетом естественного износа и естественной убыли.
Возмещаются убытки в полном объемы, 9395 не применяется никогда.
· Уведомить поклаеждателя о необходимости изменений условий хранения и ждать ответа,или изменить самому, если есть опасность утраты или повреждения вещи.
Обязанности поклажедателя –
· Передать вещь на хранение (в концессуальном). Возмещение убытков.и отказаться от хранения вещи.
· Забрать вещь при стечении срока хранения. Письменно предупредить поклажедатеоля, потом можно продать вещь поо обычной рыночной цене, которая действует в месте хранения, если не абал. А если стоимость вещи более 100 мрот, то должен продать с аукциона. Из полученных сумм возмещает стоимость хранения, расхоы по продаже, остальное должен вернуть поклажедателю (а если он все не приходит и не приходит??). Примеры из актов
· Выплатить вознаграждение, если договор возмездный. Вознаграждение выплачивается по периодам иили по кокнчании срока договора. При неуплате более чем за полвиу периода хранитель моет отказаться от исполнения договора. Если просрочка поклажедателя. То он выплачивается и за период просрочки. Отличать от расходов на хранение – расходы на хранение включаются в вознаграждение, но эти понятия полностью не совпадают, вознаграждение шире, расходы по хранению есть и в безвозмездном договоре, где нет вознаграждения вообще. Расходы делятся на
o Чрезвычайные – больше обычных расходов по стоимости, стороны не могли их предвидеть первоначально, возникли внезапно. Хранитель должен запросить согласие поклажедателя на эти расходы и ждать ответа, если он дал согласие предварительно (в договоре) или в последующем ободрил эти расходы, от они будут возмещены. Они не входят в состав вознаграждения, компенсируются отдельно.
o Необходимые - они возмещаются в любом договоре хранения и если хранение возмездное, т овключаются в состав вознаграждения.
· Должен предупредить хранителя об опасных вещах, которые передаются на хранение (ядовитые, огнеопасные вещества). Отв-ть – хранитель может из уничтожить и потребовать возмещения убытков (выплаты вознаграждения в полном объеме). Если изначально опасные вещи были приняты с соласия хранителя, (они стали опсными в процессе хранение), то хранитель может потребовать немедленно забрать вещи (досрочное расторжение), если не выполняет – то уничтожить вещь без возмещения убытков.
Расчетные правоотношения - денежные обязательства, по которым плательщик выплачивает денежную сумму в наличном или безналичном порядке.
1. Наличный: производится наличными деньгами. Наличный расчет возможен, если это не запрещено законом.
2. Безналичный: через кредитные организации по банковским счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора корреспондирующего счета (банком в другом банке либо отделением ЦБ РФ), срок - 2 дня. Между ЮЛ, с участием граждан, связанных с предпринимательской деятельностью, производится в безналичном порядке.
Расчеты между гражданами, не связанные с ПД , производится наличными деньгами без ограничения суммы и в безналичном порядке.
Формы безналичных расчетов:
1. платежными поручениями - распоряжение владельца счете обслуживающему ему банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или в другом банке
2. по аккредитиву - условное денежное обязательство, принимаемое банком по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствует условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому банку произвести такие платежи
3. по инкассо - банковская операция, посредством которой банк по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляют действия по получению от плательщика платежи
4. чек - ЦБ, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Допускается и в других формах, предусмотренных законом, банковскими правилами и обычаями договора. Стороны вправе избрать любую форму безналичного расчета.
Расчеты платежными поручениями - банк по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, обязуется перевести денежную сумму на счет указанными плательщиком лица в этом или ином банке в срок, закрепленный в законодательстве.
Платежные поручения принимаются банком независимо от наличия денег на счете плательщика, но исполняются только при наличии средств, если не иное в договоре между банком и плательщиком. Для осуществления операции банк вправе привлекать другие банка, обязан информировать плательщика по его требованию об исполнении.
Если платежное поручение соответствует по форме действующим требованиям, также на счете плательщика есть деньги, банк обязан произвести платеж. За неисполнение - банк может быть привлечен к ответственности. При необходимости банк может направить плательщику запрос для уточнения содержания поручения. При неполучении ответа на запрос банк может оставить поручение без исполнения и возвратить его плательщику. Банк списывает деньги с расчетного счета плательщика с соблюдением очередности списания денег со счета:
1. по требованиям о возмещении вреда жизни, здоровью, взыскание алиментов
2. выходные пособия, оплата труда лиц по ТД, вознаграждения по авторским договорам
3. оплата труда лиц по ТД, отчисления в Пенсионный фонд
4. платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые производились ранее
5. удовлетворение денежных требований
6. другие платежные документы по календарной очередности.
Расчет по аккредитиву – банк - эмитент, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива, обязуется произвести платежи получателю денег или оплатить, акцептовать, учесть в переводной вексель либо дать полномочия другому исполняющему акту, произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель. Условное, т.е. перечисление денег производится при условии представления получателем средств всех документов, подтверждающих выполнение всех условий аккредитива.
2 этапа:
1. открытие аккредитива, который совершает плательщик денег (должник)
2. платеж по аккредитиву, который производится по инициативе кредитора (получателя денег).
Виды:
1. Покрытый: банк-эмитент обязан перечислить сумму аккредитива за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязанностей банка-эмитента.
2. Непокрытый - исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него корреспондирующего счета в банк-эмитент
3. Отзывный (по общему правилу) - может быть изменен или отменен банком - эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного уведомления получателя денег и без к-л обязанностей банка- эмитента перед получателем средств после отзыв аккредитива.
4. Безотзывный: не может быть отменен без согласия получателя денег (подтвержденный аккредитив - когда исполняющий банк принимает на себя дополнительные обязанность произвести платеж в соответствии с условиями аккредитива). Исполняющий банк может оказать в принятии документов от получателя денег, если эти документы по внешним признакам не соответствуют условиям аккредитива. Банк - исполнитель имеет право проверить полученные документы в срок не более 7 дней.
Основания для закрытия аккредитива:
1. истечение срока аккредитива
2. заявление получателя об отказе
3. требования плательщика об отзыве аккредитива, если он допускается по условиям аккредитива.
Ответственность банков: по общему правилу банк-эмитент отвечает перед плательщиком. Исполняющий банк- перед банком- эмитентом.
Кроме 2 случаев, применимым к покрытому или подтвержденному аккредитиву:
1. при необоснованном отказе исполняющего банка в выплате денег ответственность перед получателем может быть возложена на исполняющий банк
2. в случае неправильной выплаты исполняющим банком средств вследствие нарушения условий аккредитива ответственность перед плательщиком может быть возложена на исполняющий банк.
Договор хранения (понятие, форма, содержание, ответственность).
Договор хранения - соглашение, в соответствии с которым одна сторона (хранитель) обязуется хранить вещь, переданную ей другой стороной (поклажедателем), и возвратить эту вещь в сохранности (ст. 886 ГК РФ).
К видам хранения относятся:
1. хранение в ломбарде,
2. хранение в банке,
3. хранение в камерах хранения транспортных организаций,
4. хранение в гардеробах организаций,
5. хранение в гостиницах и
6. хранение вещей, являющихся предметом спора (секвестр).
Договор хранения может быть заключен как на определенный срок, так и без указания срока. Если срок хранения договором не предусмотрен, хранитель обязан хранить вещь до востребования ее поклажедателем.
Субъектами договора хранения являются:
1. поклажедатель - лицо, передающее вещь на хранение;
2. хранитель - лицо, принимающее вещь на хранение.
Сторонами в договоре хранения , по общему правилу, могут быть любые субъекты гражданских правоотношений.
В имущественном обороте хранителем выступает юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, именуемый "профессиональный хранитель".
Форма договора хранения подчиняется общим правилам оформления сделок, за исключением:
1. договор о принятии вещей на хранение в будущем всегда оформляется письменно;
2. к простой письменной форме приравниваются: сохранная расписка, квитанция, свидетельство или иной документ, подписанный хранителем, а также номерной жетон, иной легитимационный знак, удостоверяющий прием вещей на хранение;
3. несоблюдение простой письменной формы договора хранения не лишает стороны права ссылаться на свидетельские показания в случае спора о тождестве вещи, принятой на хранение, и вещи, возвращенной хранителем.
Предмет договора хранения заключается в действиях хранителя, обеспечивающих сохранение полученной вещи и возврат ее поклажедателю.
Вещь, таким образом, является непосредственным объектом хранения . Вещь (по общему правилу движимая) может быть, как индивидуально-определенная, так и определяемая родовыми признаками. Вещи, определяемые родовыми признаками, в случаях, прямо предусмотренных договором могут храниться с обезличением (смешением с такими же вещами).
На хранителе лежат две основные обязанности:
1. сохранять принятые на хранение вещи, принимая для этого все меры, предусмотренные законом, договором и вытекающие из свойств вещи;
2. по первому требованию возвратить поклажедателю вещь, которая была передана на хранение (при обезличенном хранении - вещи такого же рода и качества), а также полученные от вещи плоды и доходы.
Поклажедатель в безвозмездном договоре хранения несет по ГК РФ, по существу, только одну обязанность - по истечении срока хранения немедленно забрать переданную на хранение вещь (ст. 899).
Изменение условий хранения допускается с согласия поклажедателя, за исключением случаев, когда изменения необходимы для устранения опасности утраты, недостачи или повреждения вещи. Передача хранителем полученной вещи для хранения третьему лицу без согласия поклажедателя, по общему правилу, не разрешается (ст. 892 ГК РФ). Такая передача вещи третьему лицу с сохранением в силе первоначального договора допускается лишь при наступлении непредвиденных обстоятельств и невозможности получить согласие поклажедателя.
Передача вещи на хранение не влечет переход к хранителю права пользования и распоряжения этой вещью. Вместе с тем, закон предусматривает два исключения из этого правила, предусматривающие возможность хранителя распорядиться (продать) вещь в порядке, предусмотренным законом (ст. 899 ГК РФ), по цене, сложившейся в месте хранения:
1. если во время хранения возникла реальная угроза порчи вещи, либо вещь уже подверглась порче, либо возникли обстоятельства, не позволяющие обеспечить ее сохранность;
2. при неисполнении, несмотря на письменное уведомление, поклажедателем своей обязанности взять обратно вещь.
Хранитель несет ответственность за утрату, недостачу или повреждение вещей, принятых на хранение, в общем гражданско-правовом порядке при наличии вины (умысла или небрежности), т.е. по основаниям, предусмотренным ст. 401 ГК РФ. Напротив, профессиональный хранитель отвечает независимо от наличия или отсутствия вины, за исключением случаев, когда утрата, недостача или повреждение произошли вследствие непреодолимой силы или вызваны неизвестными хранителю свойствами вещи.
По общему правилу, убытки, причиненные поклажедателю утратой, недостачей или повреждением вещей, возмещаются хранителем в полном объеме (ущерб и упущенная выгода). При безвозмездном хранении убытки, причиненные поклажедателю утратой, недостачей или повреждением вещей, возмещаются в размере реального ущерба.
Договор прекращается истечением срока или исполнением обязательств сторонами.
